Vinstberäkning vid fastighetsförsäljning

Om du har sålt med förlust istället för vinst, kan detta påverka hur mycket vinstskatt du behöver betala för din husförsäljning.

Om du har sålt din fastighet med förlust kan du dra av halva förlusten samma år som den har skett. Du betalar 22 procent i vinstskatt. Vi erbjuder kostnadsfri hjälp med att värdera din bostad.

Så här fungerar det:

Om vi säger att du köper en lägenhet för 2 miljoner kronor - och säljer den för 3 miljoner kronor och du inte har några andra avdrag. Reavinstskatt är alltså skatten du betalar på den vinst som uppstår vid försäljning av din bostad.


Så utifrån 1 miljon kronor i vinstbetalar du alltså 220 000 kronor i vinstskatt - det vill säga 22 procent.

Uträkning om du har sålt en bostadsrätt

Om du har sålt en bostadsrätt utgår du först från försäljningspriset.

Sedan ska nedan dras av:

  • Försäljningskostnader

  • Inköpspris

  • Inköpskostnader

  • Förbättringsutgifter

  • Kapitaltillskott

  • Andel av inre reparationsfond vid försäljningen

Och nedan läggas till:

  • Andelen av inre reparationsfond vid köpet

  • Återföring av uppskov

Uträkning om du har sålt ett hus, villa, ägarlägenhet eller tomt

Även här börjar du med att utgå från försäljningspriset.

Här hittar du Skatteverkets regler för grundförbättringar.

Om försäljningen har gått med förlust

En kapitalförlust uppstår till exempel om du säljer din privatbostad till ett lägre försäljningspris än vad du köpte bostaden för. Mer information om hur du kan räkna ut uppskov på vinstskatten vid försäljning av bostad finns på Skatteverkets webbplats.

Hur länge kan du behålla ett uppskov?

Du kan behålla uppskovet så länge du äger den ersättningsbostad du köpte när du gjorde uppskovet.

Vid förlust får du även en detaljerad bild av den möjliga skattereduktionen.

Att manuellt beräkna vinst, förlust och skatt kan vara tidskrävande och osäkert. Skatt vid vinst:

  • Om du gör en vinst, beräknar vi skatten baserat på två olika skattesatser:
    • 22% för privatbostäder.
    • 30% för näringsfastigheter.
  • Vi visar också hur mycket det skulle kosta per år att ansöka om uppskov på skatten (0,5% av uppskovsbeloppet).

Beräkning:

  • Skatt (22%) = total vinst * 0.22
  • Skatt (30%) = total vinst * 0.30
  • Uppskovskostnad = total vinst * 0.00

4.

För att veta om försäljningen ger en vinst eller förlust utgår du från försäljningspriset och justerar detta med avdrag och eventuellt tidigare uppskov. Kostnaden måste vara minst 5 000 kronor under ett kalenderår och ha förbättrat bostadens skick jämfört med när den köptes. Med vårt formulär får du korrekta resultat direkt, vilket minskar osäkerheten och sparar tid.

Som en del av Cohen Mäklarbyrås åtagande att erbjuda förstklassig service till våra kunder, är vårt skatteberäkningsformulär ett verktyg för att göra fastighetsaffären så smidig som möjligt.

För att räkna ut vinstskatten för din husförsäljning behöver du veta både försäljningspris och inköpspris samt eventuella avdrag.

Vinstskatten för privatbostäder är 22 procent av den slutliga summan. Småhus är till exempel villa, radhus eller fritidshus.

När du sålt med vinst - ett räkneexempel

Eventuell vinst vid en försäljning ska tas upp i inkomstdeklarationen tillsammans med övriga inkomster.

Uträkningen nedan ger dig en god bild över din ekonomi vid bostadsförsäljningen.

Att sälja en fastighet innebär många beslut och beräkningar. Oavsett om du har gjort en vinst eller förlust måste du ta upp försäljningen i din inkomstdeklaration.

Du deklarerar din fastighetsförsäljning samma inkomstår som du och köparen skrev under köpekontraktet.

Dessa förändringar kan vara avdragsgilla även om de gjordes för mer än fem år sedan.

På Skatteverkets webbplats hittar du mer detaljerad information om regler, reparationer och underhåll.

Räkna ut uppskov på vinstskatt för din bostad

Ett uppskov på vinstskatten för bostad innebär att du kan skjuta upp betalningen av vinstskatten när du säljer en bostad.

Klicka här för att värdera din bostad kostnadsfritt via Svenska Mäklarhuset.

Vilka avdrag kan du göra vid en försäljning av fastighet?

När du räknar ut din vinst eller förlust vid försäljning av en fastighet har du rätt att göra avdrag för flera olika utgifter.